Chống gian lận thuế từ doanh nghiệp ảo

(CTT-Đồng Nai) - Cục Thuế tỉnh Đồng Nai đang tập trung kiểm soát những doanh nghiệp không hoạt động theo địa chỉ đăng ký, nhằm ngăn chặn tình trạng mua bán hóa đơn bất hợp pháp, lừa đảo chiếm đoạt tài sản, gây thất thoát ngân sách nhà nước.


Nguy cơ rủi ro về thuế từ doanh nghiệp ảo

Theo thống kê của Cục Thuế tỉnh, đến cuối năm 2023, Đồng Nai có trên 16,6 ngàn doanh nghiệp không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, gây khó khăn cho công tác quản lý nhà nước về lĩnh vực thuế và các loại phí, lệ phí của ngành Thuế.

Từ những vi phạm liên quan đến việc sử dụng hóa đơn bất hợp pháp có quy mô lớn trong cả nước, gây thất thoát hàng chục ngàn tỷ đồng ngân sách nhà nước, Cục Thuế Đồng Nai và công an đã cùng phối hợp điều tra, xử lý trong vụ án in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn có doanh số hóa đơn xuất khống lên đến hàng chục ngàn tỷ đồng; hay điều tra một số doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh có hành vi gian lận hoàn thuế khi sử dụng hóa đơn đầu vào bất hợp pháp.

Trong quá trình điều tra, xử lý những doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro về sử dụng hóa đơn, đến nay, nhiều doanh nghiệp mua bán hóa đơn bất hợp pháp đã bị xử lý hình sự. Trong đó có một số vụ án nổi bật, như vụ án truy vết nhóm tội phạm thành lập 59 công ty “ma” để rao bán hóa đơn trái pháp luật. Trong số đó, có 10 công ty đóng trên địa bàn tỉnh Đồng Nai. Nhóm tội phạm này đã khai thác thông tin khách hàng trên mạng để liên hệ, chào bán hóa đơn giá trị gia tăng ghi khống nội dung với mức giá thỏa thuận là 1,5% - 2% trị giá hóa đơn chưa thuế. Qua điều tra phát hiện, nhóm tội phạm này đã tổ chức, xuất khống hơn 20 ngàn tờ hóa đơn giá trị gia tăng cho gần 4 ngàn công ty trên 35 tỉnh thành, trị giá ghi trên hóa đơn khoảng 4 ngàn tỷ đồng.

Một trường hợp có dấu hiệu vi phạm nổi bật khác tại một doanh nghiệp lớn của Đồng Nai trong năm 2023 cũng đã được cơ quan thuế chuyển hồ sơ hoàn thuế qua cơ quan công an để điều tra làm rõ nội dung liên quan đến hoàn thuế. Theo kết quả kiểm tra ban đầu, trong giai đoạn từ năm 2019 đến tháng 3-2023, công ty có dấu hiệu vi phạm này đã sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào không hợp pháp của 66 doanh nghiệp, với trị giá gần 5,88 ngàn tỷ đồng để hưởng thuế giá trị gia tăng gần 588 tỷ đồng. Sau khi kiểm tra, rà soát, ngành Thuế nhận thấy công ty sử dụng hóa đơn đầu vào bất hợp pháp nên đã tạm ngưng xử lý hoàn thuế để chờ cơ quan công an điều tra và có kết luận sau cùng.

Ngăn chặn gian lận thuế

Theo Cục Thuế tỉnh Đồng Nai, ngành Thuế cũng thực hiện các chức năng kiểm soát thông tin hóa đơn điện tử, kiểm tra các dấu hiệu cảnh báo sớm giúp đưa ra các trường hợp cần giám sát, kiểm tra thường xuyên. Hiện nay, trên các nền tảng mạng xã hội như YouTube, zalo, số điện thoại cá nhân…tình trạng rao bán hóa đơn đang tràn lan, với các nội dung mời chào như: dịch vụ xuất hóa đơn uy tín, giá thành hợp lý nhất, dịch vụ tốt nhất, an toàn và bảo mật thông tin…Do đó, các doanh nghiệp phải cảnh giác với tình trạng mua bán hóa đơn từ những doanh nghiệp ảo, không có mối làm ăn thực tế với mình, bởi, nếu sử dụng những hóa đơn này, doanh nghiệp sẽ vi phạm về tội gian lận, trốn thuế có nguy cơ bị xử lý hình sự nếu có vi phạm.

Ông Nguyễn Văn Viện, Phó Cục trưởng Cục Thuế tỉnh Đồng Nai chia sẻ, để phòng ngừa từ sớm, từ xa việc xuất khống hóa đơn điện tử từ các doanh nghiệp ảo, có dấu hiệu rủi ro, ngành Thuế đang đẩy mạnh rà soát những công ty có dấu hiệu bất thường, đặc biệt là những công ty không hoạt động tại địa chỉ đăng ký khi thành lập, trên cơ sở danh sách những doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro, ngành Thuế sẽ có cảnh báo tới người nộp thuế trong việc sử dụng hóa đơn. Bên cạnh đó, ngành Thuế tiếp tục có các giải pháp, nhằm đẩy mạnh công tác chống gian lận trong việc sử dụng hóa đơn điện tử như thực hiện thanh tra, kiểm tra, tránh tình trạng bỏ sót các doanh nghiệp có rủi ro, doanh nghiệp nhiều năm chưa được thanh tra, kiểm tra nhằm ngăn chặn từ đầu tình trạng doanh nghiệp ảo xuất hóa đơn điện tử và những doanh nghiệp sử dụng hóa đơn đầu vào bất hợp pháp.

Theo cảnh báo của Bộ Tài chính, thời gian qua, lợi dụng sự thông thoáng về trong việc thành lập doanh nghiệp, nhiều đối tượng thành lập các công ty ảo, nhằm mục đích sử dụng con dấu và tên công ty để mua bán hóa đơn, thu lợi bất chính. Đặc biệt nguy hiểm hơn, những đối tượng này còn sử dụng thẻ tín dụng, căn cước công dân của những người dân thiếu hiểu biết, bị mất hoặc vì vụ lợi để thành lập doanh nghiệp hoạt động trong một thời gian ngắn.